A declaração do Imposto de Renda é um momento importante para milhões de brasileiros.
Para evitar problemas com a Receita Federal, é essencial preencher o documento corretamente, informando todos os rendimentos e deduções permitidas.
Neste artigo, explicaremos como declarar sua renda de forma adequada e aproveitar todas as possibilidades de redução da carga tributária dentro da legalidade.
Também traremos informações sobre prazos, restituições e documentos necessários.
Prazo para a declaração do Imposto de Renda 2025
O período para envio da declaração do Imposto de Renda em 2025 deverá acontecer entre os dias 17 de março a 30 de maio. Esse prazo segue o padrão adotado nos anos anteriores.
Quem entrega a declaração logo no início, sem erros ou omissões, pode figurar nos primeiros lotes de restituição.
A Receita Federal recebeu 42,42 milhões de declarações dentro do prazo legal no ano passado. Quem perde o prazo está sujeito a uma multa mínima de R$ 165,74.
Quem precisa declarar o Imposto de Renda 2025?
Em 2025, precisam declarar aqueles que se enquadram nos seguintes critérios:
- Receberam rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,00 no ano anterior (2024);
- Quem realizou operações na Bolsa de Valores com soma superior a R$ 40 mil ou obteve qualquer ganho sujeito à tributação;
- Teve a posse ou a propriedade, até 31 de dezembro de 2024, de bens ou direitos, inclusive terra nua, acima de R$ 800 mil;
- Obteve ganho de capital na alienação de bens ou direitos, sujeito à incidência do imposto;
- Receberam rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima R$ 200 mil;
- Passaram a residir no Brasil em qualquer momento do ano anterior.
A Receita Federal atualiza os valores todos os anos, por isso, é importante conferir as regras vigentes antes de iniciar o preenchimento.
Quais rendimentos devem ser declarados?
Todos os rendimentos recebidos no ano anterior precisam ser informados na declaração do imposto de renda.
Entre os principais estão:
Rendimentos Tributáveis
Incluem:
- Salários, aposentadorias e pensões;
- Honorários de profissionais autônomos e prestadores de serviço;
- Aluguéis recebidos;
- Dividendos e participações em empresas (se não forem isentos).
Rendimentos Isentos e Não Tributáveis
- Indenizações por rescisão de contrato de trabalho;
- Bolsas de estudo e pesquisa (se atenderem aos critérios legais);
- Lucros e dividendos distribuídos por empresas (atualmente isentos);
- Doações e heranças (apesar de serem sujeitas a ITCMD estadual).
Rendimentos Tributados Exclusivamente na Fonte
- 13º salário;
- Prêmios de loterias;
- Juros sobre capital próprio.
Manter os comprovantes de renda organizados facilita o preenchimento correto e evita erros que possam levar à malha fina.
Deduções permitidas no Imposto de Renda 2025
A Receita Federal permite que alguns gastos sejam utilizados para reduzir o imposto devido.
As principais deduções incluem:
Despesas com Educação
Podem ser deduzidos gastos com:
- Ensino infantil, fundamental, médio e superior;
- Educação profissionalizante e pós-graduação.
Cursos extracurriculares, como idiomas e esportes, não são dedutíveis.
Despesas Médicas
Gastos com saúde podem ser integralmente abatidos, incluindo:
- Consultas, exames e cirurgias;
- Internação hospitalar;
- Planos de saúde;
- Tratamentos psicológicos e odontológicos.
Para que sejam aceitos, é essencial ter notas fiscais e recibos devidamente identificados.
Dependentes
Cada dependente declarado pode reduzir a base de cálculo do imposto de renda. Filhos, cônjuge e pais que atendam aos critérios legais podem ser incluídos.
Previdência Privada
Contribuições para planos PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) podem ser deduzidas, desde que limitadas a 12% da renda bruta tributável.
Pensão Alimentícia
Pagamentos determinados judicialmente podem ser deduzidos integralmente, desde que haja documentação comprobatória.
Como declarar corretamente no programa da Receita Federal?
Para declarar seu imposto de renda de forma correta:
- Baixe o Programa Gerador da Declaração (PGD) no site da Receita Federal ou utilize o sistema online, caso possível.
- Informe seus dados pessoais corretamente.
- Preencha todos os rendimentos, separando-os conforme a categoria (tributáveis, isentos ou tributados exclusivamente na fonte).
- Insira as deduções permitidas, garantindo que possua documentos comprobatórios.
- Escolha o modelo mais vantajoso (completo ou simplificado).
- Revise todas as informações antes de enviar.
- Envie a declaração e salve o recibo, pois ele pode ser solicitado futuramente.
O que fazer em caso de erro ou atraso na declaração?
Se identificar um erro após o envio, é possível retificar a declaração sem multas, desde que a Receita ainda não tenha processado a informação.
Para isso, basta acessar o sistema da Receita Federal e corrigir os dados.
Caso a declaração seja entregue após o prazo, haverá uma multa, cujo valor varia conforme o tempo de atraso e o imposto devido.
Lista de Documentos Necessários
Para facilitar o preenchimento da declaração do Imposto de Renda 2025, é essencial reunir previamente todos os documentos necessários. Confira a lista completa:
Documentos Pessoais
- CPF e título de eleitor;
- Endereço atualizado;
- Cópia da declaração do ano anterior (se houver);
- Informações bancárias para restituição ou débito do imposto devido.
Comprovantes de Renda
- Informes de rendimentos recebidos de fontes pagadoras (salários, pró-labore, distribuição de lucros, aluguéis, ações trabalhistas ou cíveis, entre outros);
- Informe de rendimentos do INSS (aposentados, pensionistas, etc.) ou de entidades de previdência privada;
- Informe de rendimentos dos dependentes (se for o caso);
- Rendimentos auferidos no exterior (se aplicável);
- Recibos ou relatório de aluguéis recebidos (se houver);
- Informes de rendimentos financeiros fornecidos pelos bancos (saldos em conta bancária, saldos de aplicações financeiras, rendimentos financeiros auferidos, entre outros).
Comprovantes de Despesas Dedutíveis
- Recibos e notas fiscais de pagamentos de despesas médicas (médicos, dentistas, psicólogos, fonoaudiólogos, fisioterapeutas, planos de saúde, clínicas médicas, laboratórios, entre outros);
- Despesas com instrução do titular e dependentes (ensino regular, graduação, pós-graduação, mestrado, doutorado, entre outros);
- Nome e CPF dos alimentandos para comprovar pagamento de pensão alimentícia;
- Pagamentos para a Previdência Social / INSS (caso tenha efetuado pagamento em separado);
- Informes de pagamentos de contribuições a entidades de previdência privada PGBL (se houver);
- Comprovantes de doações e heranças (valores, nome e CPF dos beneficiários).
Documentos de Bens e Direitos
- Relação de bens e documentos de compra e/ou venda de bens declarados (automóveis, imóveis, embarcações, aeronaves, entre outros);
- Contratos, escrituras ou compromissos de compra/venda de imóveis e terrenos no ano anterior;
- Documentos de compra/venda de bens móveis durante o ano anterior (automóveis, embarcações, aeronaves, entre outros);
- Documentos comprobatórios da aquisição de dívidas e ônus no ano anterior (empréstimos bancários geralmente são informados nos extratos fornecidos pelos bancos);
- Documentos ou relatórios de compra/venda de ações (data, quantidade e valor).
Organizar esses documentos com antecedência facilita a declaração e evita erros.
Calendário do Imposto de Renda 2025: Prazos, Restituição e Novidades
O período de declaração do Imposto de Renda 2025 já está chegando, e é fundamental se organizar para evitar atrasos e possíveis penalidades.
Para te ajudar, reunimos todas as datas importantes do calendário deste ano, incluindo prazos de envio, liberação da declaração pré-preenchida e o cronograma de restituição.
Além disso, confira as novidades sobre a ordem de pagamento da restituição.
Principais prazos do Imposto de Renda 2025
Confira as datas essenciais para a declaração do IR 2025:
| Data | Evento |
| 13 de março de 2025 | Liberação do Programa Gerador do Imposto de Renda para download e publicação da Instrução Normativa 2255/2025 com as regras e formas de entrega da declaração. |
| 17 de março de 2025 | Início do envio das declarações do Imposto de Renda 2025. |
| 1º de abril de 2025 | Liberação da declaração pré-preenchida e do aplicativo Meu Imposto de Renda. |
| 30 de maio de 2025 | Prazo final para o envio da declaração do Imposto de Renda 2025. |
Calendário de Restituição do Imposto de Renda 2025
Assim como nos anos anteriores, a restituição será paga em cinco lotes. Confira o cronograma:
| Lote | Data de Pagamento |
| 1º lote | 30 de maio de 2025 |
| 2º lote | 30 de junho de 2025 |
| 3º lote | 31 de julho de 2025 |
| 4º lote | 29 de agosto de 2025 |
| 5º lote | 30 de setembro de 2025 |
Novidades na restituição do IR 2025
Uma das principais mudanças deste ano está na ordem de pagamento da restituição.
Embora o grupo prioritário continue o mesmo (idosos, pessoas com deficiência ou doenças graves e professores), houve uma alteração na sequência de recebimento dos demais contribuintes.
Fique atento às atualizações e garanta que sua declaração seja enviada no prazo para evitar multas e receber sua restituição o quanto antes!
Conclusão
Declarar o imposto de renda corretamente é essencial para evitar problemas com a Receita Federal.
Informar todos os rendimentos e aproveitar as deduções permitidas pode fazer diferença no valor a ser pago ou restituído.
Para evitar erros, organize todos os documentos com antecedência e, se necessário, busque ajuda de um contador.
Fique atento aos prazos e faça sua declaração de maneira segura e transparente!
Gestão tributária: conte com a experiência e serviços da Sciammarella para evitar problemas com seus impostos 💼🔍
Manter a gestão tributária da sua empresa em dia é essencial para evitar problemas com o Fisco e garantir uma administração segura e eficiente.
A Sciammarella Contabilidade, com mais de 20 anos de experiência, oferece um suporte contábil completo e estratégico para que sua empresa opere com tranquilidade e esteja sempre em conformidade com a legislação.
Confira algumas das nossas principais soluções contábeis:
✅ Assessoria Contábil Completa
Automatizamos e organizamos suas rotinas contábeis, proporcionando mais agilidade, precisão e eficiência na gestão financeira.
✅ Departamento Pessoal
Gerenciamos a folha de pagamento e processos de recursos humanos, assegurando conformidade com a legislação trabalhista e eficiência na administração de colaboradores.
✅ Assessoria Fiscal
Desenvolvemos um planejamento fiscal estratégico para reduzir tributos e garantir o cumprimento de todas as obrigações fiscais, evitando multas e problemas com o Fisco.
✅ Auditoria Contábil
Realizamos auditorias detalhadas para assegurar a transparência das demonstrações financeiras e proporcionar maior segurança na tomada de decisões.
✅ Assessoria para Legalização
Cuidamos de todo o processo de regularização da sua empresa, garantindo conformidade legal para que você possa focar no crescimento do seu negócio.
✅ Perícia Contábil
Atuamos em processos judiciais e extrajudiciais, oferecendo análises contábeis precisas para auxiliar na resolução de disputas.
Além dessas soluções, oferecemos tecnologia avançada, com sistemas modernos para automatização contábil, e um atendimento personalizado, garantindo suporte ágil e estratégico para o seu negócio.
💼 Evite problemas tributários e maximize a eficiência financeira da sua empresa! Entre em contato com a Sciammarella Contabilidade e conheça todas as nossas soluções.
🔗 Acesse nosso site e fale conosco agora mesmo! 🚀
